12月9日，中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会召开2022年第23次工作会议，对湖南新五丰股份有限公司（股票简称：新五丰，股票代码：600975）发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金重大资产重组进行审核并顺利通过。该项目资产评估由中企华公司评估二部、山东分公司、安徽分公司联合承办，签字资产评估师：檀增敏、云丹丹。

       本次交易，湖南新五丰股份有限公司（以下简称“新五丰”或“上市公司”）拟通过发行股份及支付现金相结合的方式购买天心种业100%股权和200万元国有独享资本公积、沅江天心48.20%股权、衡东天心39.00%股权、荆州湘牧49.00%股权、临湘天心46.70%股权、湖南天翰100%股权、郴州下思田100%股权、新化久阳 100%股权、衡东鑫邦100%股权、湖南天勤100%股权、龙山天翰100%股权。

       交易中，上市公司发行股份购买资产的定价基准日为公司首次审议本次重组事项的董事会决议公告日，即第五届董事会第二十八次会议决议公告日。本次发行普通股的价格为7.22元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的90%。


       1.国家积极推动国有企业资产证券化。本次重组为落实国家积极推进的国有企业整体上市和积极推进混合所有制改革的精神，以新五丰作为上市平台，将现代农业集团下属的天心种业股权、天心种业4家子公司少数股权、新五丰基金投资的6家项目公司注入上市公司，以实现国有资产证券化。

       2.产业整合顺应国家政策趋势。把我国农业做强做大，组建规模化、标准化和一体化的农业产业龙头，一直系国家政策大力支持和鼓励的发展方向。引导龙头企业向优势产区集中，形成一批相互配套、功能互补、联系紧密的龙头企业集群，培育壮大区域主导产业，增强区域经济发展实力。

       3.顺应国有企业改革整体要求，解决同业竞争势在必行。通过此次划转，现代农业集团成为新五丰的间接控股股东，而天心种业是现代农业集团的控股子公司，新五丰与天心种业形成了同业竞争关系。本次重组完成后，天心种业将成为上市公司的子公司，解决了上市公司与天心种业的同业竞争问题，从而有效地保护上市公司和中小股东的利益。

       4.天心种业系湖南省生猪养殖领域的骨干企业，具有较强的竞争优势；上市公司对天心种业的收购，能够延伸上市公司的产业链，增强上市公司在育种环节的竞争力。


       本次重组完成后，上市公司的总资产、营业收入、归属于母公司股东的权益将得到提升。同时，公司的综合竞争能力、市场拓展能力、抗风险能力和持续发展能力也将进一步增强，有利于提升上市公司市场占有率，有利于从根本上保护公司及股东特别是中小股东利益。

       本次新五丰重大资产重组项目，我公司派出了最具养殖业评估经验的专业团队，以扎实的专业功底、丰富的评估经验、严谨认真的工作态度与招商证券股份有限公司、湖南启元律师事务所、大华会计师事务所（特殊普通合伙）等机构通力合作，优质高效地完成了本项目的资产评估工作，为重大资产重组事项提供了清晰的专业意见。诚挚感谢新五丰对中企华的充分信任和全程支持，衷心祝愿新五丰未来更上一层楼！